Üks kord kahe aasta jooksul loob sõltumatu rahvusvaheline organisatsioon Tax Justice Network Finantsläbipaistvuse indeks. Ta hindab riike vastavalt nende offshore-finantstegevuse saladusele ja ulatusele.

Indeksi peamine eesmärk on näidata, et usaldusväärsed maksuparadiisid võivad olla mitte ainult eksootiliste ja vähearenenud saarte avamerel, vaid ka üsna jõukates, progressiivsetes riikides.

2018. aasta finantssaladuse indeks

Veelgi enam, esikümnesse kuuluvad riigid, kelle valitsus on valmis halastamatult võitlema maksudest kõrvalehoidjatega ... teistes riikides.

Siit näevad välja kümme suurima finantssaladusega riiki.

10. Guernsey saar

Guernsey finantssaladuse indeks - saar, kus elab 60 tuhat inimest - tõusis eelmise reitinguga võrreldes 7 positsiooni. See moodustab 0,5% maailma offshore-finantsteenuste kaubandusest.

Saarel asuva offshore-tööstuse tohutu suuruse tõttu domineerib finantssektor kohalikus majanduses. Guernsey statistikaameti andmetel on finantssektoris 21% tööjõust ja samas sektoris on umbes 40% kogulisandväärtusest.

Sõnadega toetab maksuparadiisi valitsus rahvusvahelisi rahapesuvastaseid standardeid. Kui aga rääkida avalikkuse juurdepääsust olulistele ettevõtte andmetele, muutub Guernsey "vaikuse territooriumiks".

9. AÜE (Dubai)

Dubai on Lähis-Ida oluline finantskeskus. Selle staatus põhineb peamiselt rahavoogudel nafarikkast piirkonnast ning seda seletatakse ka Dubai ajaloolise rolliga mugava kaubandusväravana Euroopa ja kiiresti areneva Aasia vahel.

Dubai finantskeskust kirjeldatakse iseenesest kõigis materjalides kui "finantskeskust kogu maksualal", see tähendab, et see ei paku maksusoodustusi. Samas ei kahtle 2018. aasta finantssaladuse reitingu koostajad, et Dubai on üks parimaid maksuparadiise maailmas. See asub vabakaubandustsoonis, sellel on madal maksumäär ja palju võimalusi pangasaladuse hoidmiseks.

Märkimisväärne osa Dubaisse suubuvatest finantsvoogudest tuleb sularaha või kulla kujul.

8. Taiwan

Esimene, kuid mitte viimane Aasia riik kümne parima finantsläbipaistvuse hulgas.

Esimene üksikasjalik analüüs Taiwani kui offshore-keskuse kohta ilmus 2017. aasta juulis tänu Amsterdami ülikooli CORPNET-i teadlaste rühmale.

Teadlased leidsid, et Taiwan on üks offshore-pealinna kuulsamaid kohti maailmas. Uuringu tulemused olid üllatusena uurimisrühmale, kes märkis, et varasemad IMFi andmetel põhinevad uuringud jätsid Taiwani vahele. Ja seda kõike seetõttu, et riik ei osale Hiina survel IMF-i statistikas.

Taiwani tähtsuse kohta offshore-maailmas märkisid teadlased: „Taiwan on kuulus oma tehnoloogiaettevõtete poolest, kellele kuuluvad sageli Hiina ettevõtted Hongkongi (33%) ja Kariibi mere (20%) kaudu või oma ettevõtete Hongkongi kaudu Kariibi mere kaudu (12%). ".

7. Saksamaa

Saksamaa osa moodustab üle 5% offshore-finantsteenuste maailmaturust. Saksamaa valitsusel on finantssaladuse osas segane vaade. Viimastel aastatel on Saksamaa astunud olulisi samme maksudest kõrvalehoidumise ja rahapesu tõkestamiseks nii rahvusvaheliselt kui ka riiklikul tasandil.

Saksamaa seadustesse jäävad aga tõsised augud ning maksueeskirjade ja rahapesuvastaste reeglite hooletu kohaldamine seab ohtu maksudest kõrvalehoidjate vastase võitluse tõhususe.

Samal ajal on Saksamaa valitsus vastu kasusaavate omanike avalikele registritele ja maksualase teabe ühepoolsele automaatsele edastamisele arengumaadele, nõudes vastastikust teabevahetust.

6. Luksemburg

Luksemburgi Suurhertsogiriik on 2018. aasta finantssaladuse indeksis kuuendal kohal tänu väga suurele osale offshore-finantsteenuste turul (üle 12 protsendi kogu maailmast).

Kuni viimase ajani oli Luksemburg Euroopas panganduse saladuse surmatäht, kuna tal oli agressiivne hoiak Euroopa finantsläbipaistvuse algatuste suhtes. Aastatel 2013–2015 liitus Luksemburg aga mitmesuguste finantsteabe vahetamisega seotud rahvusvaheliste algatustega.

Vaatamata nendele parandustele on Luksemburg endiselt üks olulisemaid avameretsoone maailmas. Hertsogivalitsusel on üle 1000 investeerimisfondi ja umbes 200 panka - rohkem kui üheski Maa linnas.

5. Singapur

Endine Briti koloonia moodustab üle nelja protsendi offshore-finantsteenuste maailmaturust.

Singapur võtab Hongkongi vastu "Aasia juhtiva offshore-finantskeskuse" tiitli. Singapur teenindab peamiselt Kagu-Aasiat, Hongkong aga peamiselt Hiinat ja Põhja-Aasiat. Paljud Hiina ja Põhja-Aasia finantsinvestorid, kes pole rahul Hiina kontrolliga Hongkongi üle, eelistavad siiski hoida oma varasid sõltumatumas Singapuris.

Vaatamata Singapuri selgele Aasia fookusele saabub märkimisväärne osa pangahoiustest riiki USA-st ja Inglismaalt.

4. Hongkong

Hiina erihalduspiirkonnas on üsna kõrge salastatuse tase (71 võimalikust 100-st) ja see moodustab 4,17% maailma avamere finantsteenuste turust. Pealegi kasvab see arv igal aastal.

Hongkongi ametlik roll Hiina „erihalduspiirkonnana” hõlmab kaht peamist komponenti, mis toetavad offshore-rahalist edu:

• esiteks rahustab Hongkongi Hiina poolt pakutav kaitse offshore-mängijaid;

• teiseks on Hongkong Hiinast sõltumatuses kõigis küsimustes, välja arvatud välissuhted ja riigikaitse, mis võimaldab Hiina ametivõimudel peaaegu mitte sekkuda Hongkongi finantssektorisse.

3. Kaimanisaared

Üks kuulsamaid offshore -ettevõtteid maailmas. Kaimanisaared on Ühendkuningriigi ülemereterritoorium. Seega on neil Ühendkuningriigist oluline poliitiline ja majanduslik autonoomia ning samal ajal - Ühendkuningriigi tugev toetus ja järelevalve. See seos annab finantsvara omanikele kindlustunde, et neil on vajadusel võimalik saada abi Briti Temiselt ja et Ühendkuningriik tagab saarte poliitilise stabiilsuse.

Varem oli Kaimanisaared uimastite salakaubaveo ja rahapesu pöördepunkt. Nüüd on aga enamus saarte äritegevusest täiesti seaduslik ja seotud suuremate pankade, korporatsioonide, riskifondide ja muude organisatsioonidega. Üldiselt pakuvad Kaimanisaared kogu maailmast, eriti Euroopast ja Ameerika Ühendriikidest pärit finantsmängijatele madalat maksu- ja regulatiivset keskkonda.

2. USA

Ajavahemikul 2015–2018 suurenes Ameerika osakaal offshore-finantsteenuste maailmaturul 14%, 22,3% -ni.

Kuigi USA võimud otsivad pidevalt võimalusi kaitsta end välismaiste maksuparadiiside eest, ei mõtle nad eriti oma riigi rollile ebaseaduslike finantsvoogude ligimeelitamisel.

Selle asemel, et nõustuda liituma uue mitmepoolse automaatse finantsteabe vahetamise standardiga, järgib Ameerika omaenda FATCA mudelit, mis hoolimata tehnilistest sarnasustest ei näi olevat seotud arvutipõhise ettetellimissüsteemiga. USA sõltumatu lähenemisviis heidutab rahvusvahelist võitlust maksudest kõrvalehoidumise, rahapesu ja finantskuritegude vastu.

Kuid Venemaa ühines CRS-iga 2016. aastal.

1. Šveits

Finantsteabe avaldamise osas kõige läbipaistmatum riik ei muuda selle mainet usaldusväärse rahvusvahelise pangaseifina.

Šveits on üks suurimaid offshore-finantskeskusi maailmas ja üks suurimaid maksuparadiise maailmas. Šveitsi pankurite liidu andmetel on riigis 6,6 triljonit Šveitsi franki (6,5 triljonit dollarit), millest 48% saadakse välismaalt. Tänu sellele on Šveits rahvusvahelises piiriüleses varahalduses maailma liider. Talle kuulub sellel turul 25 protsenti.

Lisaks varahaldusele ja rahahaldusele pakub Šveits investeerimispangandust, riskifonde ja maksudest kõrvalehoidumise struktuure, offshore-ettevõtteid ja usaldushaldust ning paljusid muid finantsteenuseid.

Venemaa finantssaladuste indeksis

Meie riik on kõige läbipaistmatuma finantssüsteemiga riikide nimekirjas 29. kohal (64 punkti). See on halvem võrreldes eelmise reitingu positsiooniga (30. koht, läbipaistmatuse tase 54%). Viimati võtsid indeksi koostajad vähem parameetreid arvesse.